یک دوست کارآفرین یکبار به من گفت که داشتن یک کسب و کار، مانند داشتن شغلی است که میتوان آنرا فروخت. این یک فکر فوقالعاده است، اما من مطمئن نیستم که کار دقیقی باشد، و قطعاً بهترین راه برای برنامهریزی دوران بازنشستگی هم نیست.
فروش کسب و کارهای کوچک در سال 2017 به‌شدت افزایش یافت، به طوری که در این سال 9,919 کسب و کار فروخته شد؛ این تعداد در سال 2016، 7,842 کسب و کار بود. ادارهی مدیریت کسب و کارهای کوچک، تخمین میزند که در ایالات متحده 29.6 میلیون شرکت کوچک وجود دارد. براساس اطلاعات اداره آمار کار ایالات متحده، تنها 56 درصد از کسب و کارها بعد از 5 سال به بقای خود ادامه میدهند. این امر دو نکته را به ما میگوید:
- به طور میانگین هر ساله از هر 10,000 کسب و کار، 3 تا فروخته میشود.
- تنها اندکی بیش از نصف کسب و کارها بیشتر از 5 سال دوام می‌آورند؛ بنابراین، ممکن است در آینده کسب و کاری برای فروش نداشته باشید.
هدفم از بیان این نکات نا امید کردن یا ترساندن شما از شروع یک کسب و کار نیست، بلکه هدفم مطمئن کردن شماست از اینکه کسب و کارتان به شما در موفقیت الان و آینده کمک میکند. برای این هدف به شدت توصیه میکنم که از سپردههای مشمول مالیات انتقالی به دورههای آتی (tax-defferred) و پیشگیری از ورشکستگی (bankruptcy-protected)، که سازمان خدمات درآمدهای داخلی آمریکا برای صاحبان کسب و کارهای کوچک ارائه میدهد، استفاده کنید.
به طور مشخص باید یک برنامهی مستمری کارمندان (Simplified Employee Pension, SEP) یا یک برنامهی 401 (k) را بررسی کنید. جزئیات نحوهی کار آنها و تفاوتهایی که برای شما به عنوان کارآفرین مهم است به این شرح است.
نحوهی کار SEP برای کسب و کارهای کوچک
SEP برای کسب و کارهای کوچکی مناسب است که نقدینگی زیاد و تعداد کارمندان کم (غیر از خودتان) دارند. دلیل آن این است که SEP به کسب و کار اجازه میدهد کمتر از 55,000$ یا 25 درصد از دستمزدتان در سال 2018 را پسانداز کرده اما همین درصد مشارکت نیز بین همهی کارمندان اعمال میشود.
کسب و کار شما یک حساب بازنشستگی فردی SEP را برای هر کارمند، تأمین مالی میکند، که مشابه با IRA معمول است و هر فرد میتواند انتخاب کند که پول خود را چگونه سرمایهگذاری نماید. تا زمانیکه اظهارنامهی مالیاتی خود را بایگانی نکردهاید، نیازی ندارید که تصمیم بگیرید چه مقدار پول باید برای مشارکت اهدا کنید، اما حتماً باید همهی کارمندان واجد شرایط را به حساب آورید.
همهی کارمندان درصد یکسانی از حقوق داده شده را دریافت میکنند، این یکی از دلایل مناسب بودن این گزینه، برای شرکتهای تک نفره است. برای مثال، اگر شما بتوانید نهایتاً 8 درصد به مدت 20 سال بپردازید، 2.5 میلیون دلار به طور خالص برای شما خواهد ماند.
فواید یک SEP با 401(k)
401(k) مقداری متفاوت است، چراکه به فرد این امکان را میدهد تا درآمد مشمول مالیات خود را کاهش داده و این پول را در یک حساب سرمایهگذاری بازنشستگی قرار دهد. این به شرکت این امکان را میدهد که بخشی از حقوق کارمند را تطابق دهد؛ مثلاً 3 درصد. تطابقها و هزینههای برنامهی 401(k)، هردو برای شرکت مخارج کسب و کار هستند.
در سال 2018، افراد میتوانند تا 18,500$ مشارکت کنند و اگر بیش از 50 سال داشته باشید، میتوانید 6,000$ بیشتر مشارکت کنید. اگر 75,000$ دریافت کنید و بتوانید هرسال کل مبلغ 18,500$ را بپردازید، با تطبیق 3 درصدی شرکت، بعد از 20 سال با فرض 8 درصد بازگشت، به طور خالص تقریباً 950,000 دلار خواهید داشت.
زمانی که در نظر میگیرید در سال 2017، کسب و کارهای کوچک به طور میانگین به قیمت 229,000 دلار فروخته شدهاند، اهمیت پسانداز از طریق جریان نقدینگی، بجای یک «خروج بزرگ» بیش از پیش آشکار میشود. البته که بازگشتهای سهام تضمین نمیشوند، اما توانایی شما برای فروش کسب و کار هم قابل تضمین نیست.
اگر در مورد شروع یک برنامه یا سرمایهگذاری نقدینگی خود مطمئن نیستید، نگاهی به بترمنت (Batterment)، ولثفرانت (Wealthfront) و ونگارد (Vanguard) برای پرتفولیوی متنوع کم‌هزینه داشته باشید. با این همه، با داشتن حق انتخاب، بهتر است در طول زمان پس انداز هم بکنید. و اگر توانستید کسب و کارتان را در آینده بفروشید، قیمت بالاتری خواهد داشت!
